Wichtige Fragen zur Altersvorsorge - Riester-Rente - Das RentenPlus

Zurück zur Übersicht

Wie kann ich die Zulage bzw. den Sonderausgabenabzug beantragen?

Zulagen beantragen

Der Anspruch auf Zulage entsteht mit Ablauf des Kalenderjahres, in dem Eigenbeiträge entrichtet worden sind (Beitragsjahr). Für diese Zulage ist ein Antrag notwendig, der auf zwei Arten gestellt werden kann:

  1. Dauerzulageantrag
    Die förderberechtigte Person erteilt uns eine Dauerzulagevollmacht (bei Neuaufnahme oder später durch eine besondere Vereinbarung). Dieser Zulageantrag kann dann von uns jährlich frühzeitig an die ZfA weitergeleitet werden. Das jährliche Ausfüllen eines Papierzulageantrages durch das Mitglied ist nicht mehr erforderlich.
  2. jährlicher Papierantrag
    Sofern das Mitglied die Vorteile der Dauerzulagevollmacht nicht nutzen möchte oder kann, kommt alternativ der Zulageantrag in Papierform in Frage. Wir senden dem Mitglied diesen Papierantrag jährlich nach Ablauf des Beitragsjahres zu. Dieser muss von der förderberechtigten Person ausgefüllt und unterschrieben an uns zurückgesendet werden.

Sonderausgabenabzug beantragen

Der Anleger erhält jährlich vom Anbieter eine Bescheinigung über die gezahlten Altersvorsorgebeiträge. Hier sind die Eigenbeiträge und die Zulagen ausgewiesen. Diesen "Kontoauszug" muss der Anleger mit seiner Einkommenssteuererklärung vorlegen. Das zuständige Finanzamt prüft, ob der Sonderausgabenabzug gegenüber den Zulagen günstiger ist. Ist dies der Fall, werden die bereits ausgezahlten Zulagen mit der Steuervergünstigung verrechnet und der Differenzbetrag als Steuerrückzahlung erstattet.

Achtung!

Wurde die Zulage zum Zeitpunkt, zu dem das Finanzamt den Sonderausgabenabzug prüft, noch nicht beantragt oder dem Vertrag gutgeschrieben, wird die Zulage bei Erstattung wegen des Sonderausgabenabzugs gleichwohl in Abzug gebracht. Es kommt hier also nicht darauf an, ob die Zulage tatsächlich ausgezahlt wurde, sondern allein darauf, ob der Steuerpflichtige bzw. sein Ehegatte einen Anspruch auf die Zulage hat.

Persönliches Angebot anfordern
Sie wünschen eine persönliche Beratung zur Riester-Rente? Nehmen Sie Kontakt zu einem Partner Ihrer Wahl auf.
Suche